Комплексное бухгалтерское сопровождение • ООО на УСН

Бухгалтерское и налоговое сопровождение ООО на УСН

Для организаций (ООО) на упрощенной системе налогообложения (УСН «Доходы» 6% и «Доходы минус расходы» 15%)

Полный комплекс бухгалтерского и налогового сопровождения ООО на УСН: от ежедневной обработки первичной документации в 1С, ведения КУДиР и расчета чистой прибыли для дивидендов до администрирования НДС (при превышении лимитов), сдачи отчетности в ИФНС/СФР и отраслевого учета в производстве и строительстве (СМР).

Индивидуальный расчет тарифа за 15 минут

5 разделов

Полный контур бухучета, налогов, отчетности, проверок и отраслевого учета

УСН 6% и 15%

Ведение КУДиР, контроль закрытого перечня расходов (ст. 346.16 НК РФ) и лимитов

НДС на УСН

Контроль порога освобождения, работа со ставками 5%, 7% или 20%/22% с вычетами

Производство и СМР

Калькуляция себестоимости, давальческое сырье, пообъектный учет, КС-2, КС-3, М-29

Раздел 1

Ведение бухгалтерского учета и работа с первичной документацией

Базовый контур

№	Участок учета	Состав работ и описание услуги	Периодичность
1	Организация и настройка учета	Формирование или актуализация учетной политики для целей бухгалтерского и налогового учета (УСН), настройка параметров учетной базы 1С:Бухгалтерия.	При старте / ежегодно
2	Обработка первичной документации	Проверка на соответствие требованиям законодательства РФ и ввод в учетную систему входящих и исходящих первичных документов (УПД, товарные накладные ТОРГ-12, акты выполненных работ/оказанных услуг, счета-фактуры при наличии НДС).	Текущий режим
3	Выписка документов для контрагентов	Формирование по заявкам Заказчика счетов на оплату, актов, товарных накладных, УПД (и счетов-фактур при работе с НДС).	По заявкам
4	Банковские и кассовые операции	Разнесение банковских выписок, подготовка платежных поручений (либо выгрузка в «Клиент-Банк»), учет кассовых операций, отчетов ОФД по онлайн-кассам и эквайринга, контроль соблюдения лимита остатка кассы.	Ежедневно / регулярно
5	Расчеты с подотчетными лицами	Проверка, оформление и проведение авансовых отчетов (командировочные, хозяйственные расходы, корпоративные карты, учет ГСМ по путевым листам).	Ежемесячно
6	Учет ТМЦ, основных средств (ОС) и НМА	Оприходование, перемещение, комплектация и списание товаров, материалов и инвентаря; принятие к учету основных средств и НМА, начисление амортизации в бухгалтерском учете.	Ежемесячно
7	Расчеты с контрагентами	Контроль состояния дебиторской и кредиторской задолженности, проведение корректировок долга и взаимозачетов, подготовка и сверка актов сверки взаимных расчетов.	Ежеквартально / по запросу
8	Закрытие отчетных периодов	Ежемесячное закрытие счетов учета (20, 25, 26, 44, 90, 91, 99), формирование оборотно-сальдовых ведомостей, определение финансового результата и чистой прибыли для выплаты дивидендов.	Ежемесячно

Раздел 2

Налоговый учет и расчет налогов по УСН

Налоговый контур

№	Налог / Направление	Состав работ и контрольные процедуры	Периодичность
1	Ведение КУДиР и контроль лимитов УСН	Формирование Книги учета доходов и расходов (КУДиР) кассовым методом. Мониторинг соблюдения критериев применения УСН (лимит доходов, остаточная стоимость ОС, средняя численность сотрудников) и порога освобождения от НДС.	Ежеквартально и за год
2	Расчет налога при УСН «Доходы» (6%)	Учет поступлений на расчетные счета, в кассу и по эквайрингу (включая доход с учетом комиссий агентов/маркетплейсов). Расчет квартальных авансовых платежей и налога за год. Уменьшение налога (авансовых платежей) на сумму уплаченных страховых взносов и больничных за счет работодателя (до 50%).	Ежеквартально
3	Расчет налога при УСН «Доходы минус расходы» (15%)	Контроль выполнения условий для признания расходов в КУДиР (закрытый перечень по ст. 346.16 НК РФ: оплата поставщику + оприходование ТМЦ/услуг, а для товаров — их реализация покупателю). Списание расходов на приобретение ОС и НМА равными долями по кварталам. Расчет авансовых платежей, итогового или минимального налога (1% от доходов), перенос убытков прошлых лет.	Ежеквартально и за год
4	Учет НДС на УСН (при превышении лимита освобождения)	Помощь в выборе оптимальной ставки НДС на УСН (специальные ставки 5% / 7% без права на вычет или общая ставка с вычетами). Формирование книги продаж (и книги покупок), проверка счетов-фактур и расчет НДС к уплате.	Ежеквартально
5	Имущественные налоги	Расчет налога на имущество организаций (по объектам, налоговая база по которым определяется как кадастровая стоимость), транспортного и земельного налогов при наличии объектов.	Ежеквартально и за год
6	Единый налоговый счет (ЕНС)	Подготовка и отправка уведомлений об исчисленных суммах авансовых платежей по УСН, НДФЛ и страховым взносам; контроль сальдо ЕНС, проведение сверок принадлежности сумм ЕНП с ИФНС.	Ежемесячно / Ежеквартально

Раздел 3

Подготовка и представление регламентированной отчетности

ИФНС • СФР • Росстат

№	Гос. орган	Наименование отчета / декларации	Сроки / Периодичность
1	ИФНС России	Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН	Ежегодно (до 25 марта)
2	ИФНС России	Налоговая декларация по НДС (для ООО на УСН, не освобожденных от НДС, либо при выставлении счетов-фактур с НДС / исполнении обязанностей налогового агента)	Ежеквартально
3	ИФНС России	Бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерский баланс, ОФР и приложения)	Ежегодно (до 31 марта)
4	ИФНС России	Расчет по страховым взносам (РСВ)	Ежеквартально
5	ИФНС России	Расчет сумм НДФЛ (форма 6-НДФЛ) со справками о доходах физлиц	Ежеквартально и за год
6	ИФНС России	Персонифицированные сведения о физических лицах	Ежемесячно
7	ИФНС России	Уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по УСН и страховых взносов (ЕНП)	Ежемесячно / Ежеквартально
8	ИФНС России	Декларация по налогу на имущество организаций (при наличии кадастровой недвижимости)	Ежегодно
9	СФР (Соцфонд)	Сведения о трудовой деятельности и кадровых мероприятиях (ЕФС-1, подраздел 1.1) — прием, увольнение, договоры ГПХ	Не позднее след. раб. дня
10	СФР (Соцфонд)	Сведения о начисленных страховых взносах на травматизм (ЕФС-1, раздел 2)	Ежеквартально
11	СФР (Соцфонд)	Сведения о страховом стаже застрахованных лиц (ЕФС-1, подраздел 1.2)	Ежегодно
12	СФР (Соцфонд)	Подтверждение основного вида экономической деятельности (ОВЭД)	Ежегодно
13	Росстат	Обязательные формы статистического наблюдения (по выборке по ИНН организации)	По календарю Росстата

Раздел 4

Взаимодействие с контролирующими органами и консультирование

Поддержка и защита

№	Направление	Состав работ и описание услуги	Регламент
1	Мониторинг ТКС / ЭДО	Контроль входящих требований, уведомлений и запросов из ИФНС, СФР и банков (в т.ч. по 115-ФЗ), своевременное направление электронных квитанций о приеме.	В рабочие дни
2	Камеральные проверки	Подготовка проектов мотивированных ответов, пояснений (в т.ч. по расхождениям между расчетным счетом и КУДиР, по убыткам или низкой налоговой нагрузке) и формирование комплектов подтверждающих документов.	В установленный срок
3	Консультационная поддержка	Устные и письменные консультации руководства компании по выбору оптимального объекта УСН (6% или 15%), ставкам НДС, документальному оформлению сделок и оценке налоговых рисков.	По запросу Заказчика

Раздел 5

Отраслевой учет: Производство и строительно-монтажные работы (СМР)

Дополнительные услуги

№	Участок отраслевого учета	Состав работ и особенности учета на УСН
1	Калькуляция и выпуск готовой продукции (Производство)	Учет производственных операций на счетах 20, 21, 23, 25, 26, 40 и 43; работа со спецификациями и техкартами, списание сырья и материалов в производство (требования-накладные), оприходование готовой продукции и расчет фактической себестоимости, контроль оплаты и оприходования сырья для признания в расходах УСН.
2	Учет давальческого сырья и переработки	Оформление и проведение операций по передаче сырья в переработку на сторону и приему давальческого сырья от заказчиков (забалансовый счет 003, накладные М-15, отчеты переработчика об использовании сырья, акты выполненных работ).
3	Незавершенное производство (НЗП) и брак	Ежемесячная оценка остатков незавершенного производства в бухгалтерском учете, учет технологических потерь и производственного брака (счет 28).
4	Пообъектный учет в строительстве и СМР	Организация раздельного учета доходов и затрат в разрезе каждого строительного объекта, договора подряда или этапа работ; учет генподрядных и субподрядных работ, контроль закрытия оплат субподрядчикам для включения в КУДиР (на УСН 15%).
5	Отраслевая первичка по СМР (КС-2, КС-3, М-29)	Проверка, проведение и/или формирование форм КС-2 и КС-3; списание строительных материалов по отчетам прорабов (форма М-29 и материальные отчеты) в сопоставлении со сметами.
6	Спецтехника, механизмы и обособленные подразделения	Учет работы строительной техники, аренды экипажа и ГСМ по специализированным путевым листам и рапортам; постановка на учет и сдача отчетности по обособленным подразделениям (строительным площадкам) без статуса филиала.

По вашему запросу услуг не найдено. Попробуйте изменить запрос или выбрать «Все разделы».

Ведение бухгалтерского учета и работа с первичной документацией

Налоговый учет и расчет налогов по УСН

Подготовка и представление регламентированной отчетности

Взаимодействие с контролирующими органами и консультирование

Отраслевой учет: Производство и строительно-монтажные работы (СМР)

Расчет стоимости обслуживания